Бюджет движения денег (БДДС)

Как выполнять планы на 90% и выше? Составляйте прогнозы по статьям, сравнивайте план с фактом, находите аномалии и улучшайте точность планирования

Инструмент "Бюджет ДДС" в Финтабло выводит прогнозирование будущих денежных потоков современной компании на новый уровень комфорта.

Возможности:

  • Точность планирования и подсветка отклонений от плана
  • Наглядная Панель приборов для контроля выполнения планов и оценки точности планирования ->
  • Автоматическая загрузка факта по учетным статьям для сравнения с планом -> перед глазами всегда актуальные цифры для корректировки прогнозов.
  • Углубление в каждую итоговую цифру -> нырнуть до уровня операций по клику.
  • Быстрое создание Плановых и Повторяющихся операций прямо из Бюджета.
  • Копирование плана по статьям из предыдущего месяца.

💡 "Нескучные Финансы" рекомендуют каждой компании закрепить на уровне бизнес-процесса планирование Бюджета движения денежных средств на месяц.

Подробнее про принципы планирования от "НФ", а также фрагмент из вебинара от финансового директора "НФ" - в конце страницы.


🔗 Ссылка на модуль Бюджет

🔗 Курс про финансовое планирование (5 уроков)

Первый урок:


Алгоритм работы с Бюджетом в Финтабло

  1. Выберите период для отображения
  2. Зафиксируйте прогноз по каждой статье
    1. Учитывайте плановые операции
    2. Копируйте планы предыдущего месяца
    3. Настраивайте набор статей в Бюджете под себя
  3. Оценивайте точность планирования и улучшайте прогноз от месяца к месяцу
  4. Включайте подсветку столбцов, чтобы лучше ориентироваться в цифрах
  5. Углубляйтесь в цифры, чтобы найти причину невыполнения плана

    Дополнительно:
  6. Мышление предпринимателя: как выполнять планы на 90% и выше?
  7. Отрывок из вебинара про составление Бюджета.

1. Выберите период для отображения

Данные группируются по месяцам. Для начала планирования в текущем месяце, выберите в фильтре дат Этот месяц

Опирайтесь на факт прошлых месяцев. Выберите любой период прошлого и используйте прошлые результаты как ориентир для плана. 


2. Зафиксируйте прогноз по каждой статье

Просто кликните на ячейку с нужной статьей и вбейте цифры, добавление и редактирование происходит на лету. Оставьте Комментарий при необходимости. 


💡 Важно внимательно пройтись по каждой статье и проставить плановые цифры. 

Цель в том, чтобы "пощупать" каждую цифру и понять, как и из чего она получается, а не просто перенести предыдущий план из месяца в месяц.

Для того, чтобы ускорить планирование и избежать лишней ручной работы, мы добавили две возможности: учет Плановых операций и Копирование плана из прошлого месяца.


🔥 Учитывайте при планировании Бюджета запланированные в Платежном календаре операции

Если по статье есть плановые операции, вы увидите это сразу, даже не кликая на ячейку. После клика на + сумма вставится в ячейку Плана. Так сервис дает понять, что по статье есть плановые операции и нужно заглянуть внутрь.


Нажмите на ячейку статьи, далее на сумму запланированных платежей, чтобы увидеть конкретные будущие операции. Удостоверьтесь, что учтены все платежи. Создавать и редактировать операции можно прямо в этом окне.


🔥 Скопировать План прошлого месяца

При наведении на слово План, справа появляется плюсик. При клике на него копируется план из прошлого месяца. Данные копируются только в незаполненные ячейки выбранного месяца, чтобы, если ранее планы забивались вручную, не сбить их.


🔥 Настроить набор статей под себя

Исключите из списка статьи, которые сейчас не нужны при планировании или анализе. Скрытые статьи будут сгруппированы внизу списка, при этом суммы по скрытым статьям не будут учитываться в формировании итогов.

◼️ Примеры использования:

  • убрать статьи других подразделений, чтобы проанализировать бюджет исключительно данного подразделения
  • убрать статьи, по которым нет движения (архивные или давно неиспользуемые статьи)

⚠️ При планировании и/или анализе месяца обращайте внимание на итоги по скрытым статьям, чтобы не упустить их из виду и принять соответствующее решение. Вдруг кто-то запланировал движение по ним или совершил фактический расход, а вы для себя скрыли их за ненадобностью.

3. Оценивайте точность планирования и улучшайте прогноз от месяца к месяцу

С помощью настройки Точности планирования отслеживайте Выполнение плана (%) по каждой статье, а также Отклонение от плана (руб, %).

В столбец Факт данные об операциях подтягиваются автоматически из отчета ДДС за анализируемый месяц.

В верхней строке Итого показывается сальдо по Бюджету (Поступления минус Списания) и рассчитывается итоговая точность планирования.

⚠️ Итоговый % для текущего месяца будет показан после 25-го числа, чтобы не вводить вас в заблуждение. 


Всплывающие подсказки в блоке Списания помогают лучше ориентироваться в выполнении плана по расходам. 

Перерасход и Экономия показываются при наведении на ячейку % выполнения плана.


💡  Идеальная картина, к которой нужно стремиться собственнику: 
- по факту денег поступает не меньше, чем запланировано;
- фактические расходы соответствуют запланированным.
Это означает, что бюджет выполнен.


4. Включайте подсветку столбцов, чтобы лучше ориентироваться в цифрах

Будут подсвечены как итоговые строки, так и результаты по каждой статье.

Условия подсветки для колонки Выполнение плана.

Для поступлений - получаем сигналы в зависимости от выполнения плана:

  • ≥ 100% - план выполнен - подсвечиваем зеленым, 
  • 51-99% - приблизились к выполнению плана, желтым,
  • <50% - план провален - красным.

Для списаний подсветка срабатывает только в случае перерасхода:

  • Если Факт больше Плана (>100%) - ячейка подсвечивается красным.

Дополнительные подсветки:

  • красным фоном подсвечиваются статьи, по которым не были запланированы расходы, но они произошли;

  • желтым фоном подсвечиваются статьи, по которым были запланированы платежи, но фактически они не были произведены. Например, когда запланировали вложить в рекламу 50 000, а по факту в этом месяце расходов по этой статье ноль, потому что операционно плохо сработали и не успели запустить кампанию. 

Эти сигналы показывают недостаточную проработку при планировании, помогают обратить внимание на аномальные статьи, после чего "нырнуть" в операционку и разобраться в причинах непредвиденного/неосуществленного расхода. 

5. Углубляйтесь в цифры, чтобы найти причину невыполнения плана

Кликните на ячейку в столбце Факт, чтобы увидеть, из каких операций складывается итоговая сумма по каждой статье. Откроется окно со списком операций по статье за выбранный месяц.


 Если вы уже пользуетесь Финтабло и ранее вели бюджет в Excel, рекомендуем перенести вручную планы прошлых месяцев из таблиц, чтобы оценить Точность планирования (сравнить План с Фактом) и сохранить всю историю в одном инструменте.



6. Мышление предпринимателя: как выполнять планы на 90% и выше?

💡 Недостаточно составить план. Нужно еще обеспечить его исполнение

В начале месяца оцениваются результаты прошлого месяца и составляется Бюджет движения денег на текущий месяц.

Инструмент планирования "Бюджет" важно внедрить в каждой компании, чтобы:

  • Составлять прогнозы по движению денег и обеспечивать их выполнение.
  • Анализировать результаты и улучшать точность планирования.

Помните, что Планирование - это не попытка предсказать будущее. 

Недостаточно просто поставить в колонку план желаемую цифру. 

Если вы хотите, чтобы она отличалась от значений предыдущих месяцев, задайте правильные вопросы себе как руководителю: 

Что мне сделать для того, чтобы обеспечить запланированный результат? 

Какие конкретно действия нужно совершить, чтобы достигнуть эту цель?

Планирование - это другой способ мышления относительно будущего компании: установить цель, сфокусироваться на её выполнении и обеспечить это выполнение с помощью командной работы.


7. Фрагмент вебинара от Нескучных финансов про бюджетирование



👆 На этом пока всё