Учет факторинга в Финтабло

Содержание:

1. Факторинговая компания оплачивает нашему поставщику за поставку товара
2. Факторинговая компания перечисляет деньги на счет для закупки товара у поставщика. Нужен учет задолженности перед факторинговой компанией
3. Получаем оплату за покупателя от факторинговой компании  в полном размере (без учета комиссии)
4. Получаем оплату за покупателя от факторинговой компании за минусом её комиссии
5. Учет комиссии факторинговой компании, если не используете модуль Сделки, вносите выручку в отчет Прибыли и убытки вручную.

Кейс 1. Факторинговая компания оплачивает нашему поставщику за поставку товара

Ситуация, когда факторинговая компания оплачивает поставщику товара.
Поставщик доставляет товар сразу клиенту, а не нам на склад.
Клиент оплачивает договор нам, полную стоимость.
Мы оплачиваем факторинговой компании за закупку с учетом ее комиссии (подробнее на схеме).

1. Создаем в разделе Учет сделок - Сделку указываем сумму выручки, покупателя, ответственного сотрудника.

2. Создаем в Инструментах учета - Обязательства или можно создать Обязательство сразу в Сделке (поле Обязательства "+").
Указываем в Обязательстве к какой Сделки относится данный расход.
Так учтем задолженность перед Поставщиком (факторинговой компанией) на сумму поставки товара и комиссии факторинговой компании.

3. Если оплатили факторинговой компании, в операции списания укажем к какому Обязательству прикрепить оплату, закроем кредиторскую задолженность.

4. Доставил Поставщик  товар клиенту, закрыли Сделку датой акта.

Результат:
• Через Обязательство видим свою кредиторскую задолженность перед факторинговой компанией;
• В отчет Прибыли и убытки попадет выручка и прямые расходы по сделке.
Прямые расходы по сделке, сумма Обязательства которое было перед факторинговой компанией на закупку товара.

Кейс 2. Факторинговая компания перечисляет деньги на счет для закупки товара у поставщика. Нужен учет задолженности перед факторинговой компанией.

После получения оплаты от клиента, факторинговая компания  списывает с нашего счета сумму с учетом своей комиссии.

Реализуем через создание в Справочники - Счета бизнеса -  Виртуального счета - "Факторинг".

1. Операцию поступления от факторинговой компании Преобразовываем в перевод с виртуального счета "Факторинг" на расчетный счет.
   На виртуальном счете "Факторинг" видим минусовой остаток - это задолженность перед факторинговой компанией.
2.  Операции списания со счета, где факторинговая компания забирает свои деньги, также Преобразовываем в перевод с расчетного счета на виртуальный счет "Факторинг".
   Минусовой остаток по счету "Факторинг" уменьшается по мере погашения задолженности.3. Так как факторинговая компания забирает себе больше, чем изначально выдавала, то на виртуальном счете "Факторинг" появится положительный остаток.
   Это сумма комиссии, которую тоже нужно учесть в расходы.
   
   На сумму положительного остатка создаем операцию списания с виртуального счета "Факторинг" по статье "Комиссия факторинг".4. В итоге на виртуальном счете "Факторинг" остаток 0.
   

Результат:
• по виртуальному счету "Факторинг" видим сумму задолженности перед факторинговой компанией;
• не увеличиваем обороты в отчете Движение денег, так как операции предоставления денег и погашения задолженности будут отражаться как переводы между счетами;
• комиссия факторинга будет учтена.

Кейс 3. Получаем оплату за покупателя от факторинговой компании  в полном размере (без учета комиссии).

1. Создаем сделку в разделе Сделки - Учет сделок указываем выручку, покупателя, ответственного сотрудника, так же заполняем другие параметры.

2. Когда получили оплату от факторинговой компании, выбираем в операции поступления к какой сделке прикрепить оплату или в сделке отсортируйте оплату по контрагенту и привяжите.
Задолженность покупателя по сделке будет закрыта

Кейс 4. Получаем оплату за покупателя от факторинговой компании за минусом её комиссии.

1. Создаем сделку в разделе Сделки - Учет сделок указываем выручку, покупателя, ответственного сотрудника, так же заполняем другие параметры. 

2. Например, факторинговая компания оплачивает не полную сумму по сделке, а только 430 000 руб., 8 000 руб., оставляет себе как комиссию. Данная сумма останется как дебеторская задолженность по сделке и никогда не будет оплачена.

3. Чтобы списать сумму комиссии 8 000 руб. как расход по сделке, нужно создать в разделе  Справочники - Счета бизнеса -  Виртуальный счет - "Факторинг"

По виртуальному счету "Факторинг" создаём две операции:
▷СоздаемОперацию поступления на сумму комиссии и прикрепляем данную оплату к сделке. Так мы исключим задолженность по сделке.

▷Создаем Операцию списания на сумму комиссии.
Контрагента указываем факторинговую компанию.
Статью выбираем удобную для учета, например, "Комиссия факторинг". Данную оплату прикрепляем в расходы по сделке.

💡Проверка. По виртуальному счету "Факторинг", остаток должен всегда быть равен – 0. Если по счету имеется остаток – это означает, что вы не создали операцию поступление или списание

Результат:
• По сделке отсутствует задолженность со стороны клиента;
• Учтен расход по сделке на комиссию факторинга;
• В отчете Движение денег будет отражен правильный финансовый результат, равный сумме полученных денежных средств на расчетный счет;
•  В отчете Прибыли и убытки отражена полная сумма выручки, а так же учтены прямые расходы по сделке - комиссия факторинга.

Кейс 5. Учет комиссии факторинговой компании, если не используете модуль Сделки, вносите выручку в отчет Прибыли и убытки вручную.

Если выручка в отчет Прибыли и убытки вносится вручную и нужно учесть комиссию факторинговой компании.
В отчете Прибыли и убытки создаем "Статью свободного ввода" - Расход "Комиссия факторинга" (как создать статью свободного ввода).

Отражаем суммы комиссии по факторингу в отчете Прибыли и убытки.