Отражение в Балансе выплаты из средств фонда

Фонды — это копилки компании на определенные цели или будущие расходы, например, открытие нового бизнеса, масштабирование, модернизацию, амортизацию, открытие новых точек, замена и ремонт оборудования. В этой статье пойдет речь о фондах именно на такие цели, не касающиеся операционной деятельности. 

Фонды — это всегда про распределение чистой прибыли. Есть прибыль — есть фонды.

Для создания каждого фонда в Финтабло необходимо добавить в ОПиУ отдельную статью ручного ввода данных из внешних источников ниже Чистой прибыли  (на странице Отчеты → Прибыль и Убытки нажать на значок настройки "⚙️" → Статьи свободного ввода → Добавить статью). Как внести данные по расходам через статьи ручного ввода читайте в инструкции. 

Все суммы распределения чистой прибыли по фондам будут аккумулироваться в Балансе в Финтабло нарастающим итогом в разделе Пассивы → Капитал → Фонды.

После осуществления целевых расходов из фонда необходимо в Балансе также уменьшить сумму накопленного остатка по фонду. Для этого необходимо:                   1. Операцию списания по расходу средств из фонда провести по статье с видом деятельности — "инвестиционная", тип расхода для ОПиУ — "нет" 

2.  В Балансе необходимо добавить статью с включением ручной статьи из ОПиУ по учету фондов и статьи из ДДС по расходу средств из фонда.

Результат:  в Балансе в разделе Пассивы → Капитал → Фонды отражается сальдо статьи ручного ввода данных из внешних источников из ОПиУ по накопленной сумме фонда и суммы по статье списания по этому фонду.